Steuerberater wechseln: Anleitung & Checkliste

Kurzantwort: Sie können Ihren Steuerberater jederzeit wechseln. Die typische Kündigungsfrist beträgt 1–3 Monate. Ihr bisheriger Berater ist zur Herausgabe aller Unterlagen verpflichtet. Am besten wechseln Sie zum Jahresende, damit der neue Berater mit einem frischen Wirtschaftsjahr starten kann.

Wann ist ein Wechsel sinnvoll?

Ein Wechsel des Steuerberaters ist keine Seltenheit und oft der richtige Schritt. Typische Gründe:

Mangelnde Erreichbarkeit: Rückrufe dauern Tage, Fristen werden knapp
Fehlende Proaktivität: Ihr Berater macht nur das Nötigste, weist aber nie auf Sparmöglichkeiten hin
Zu hohe Kosten: Die Honorare stehen nicht im Verhältnis zur Leistung
Branchenwechsel: Sie brauchen jemanden mit anderer Spezialisierung
Vertrauensverlust: Fehler in der Buchhaltung oder verpasste Fristen
Digitalisierung: Ihr Berater arbeitet noch mit Papierbelegen und Pendelordnern

Schritt-für-Schritt-Anleitung

1. Kündigungsfristen prüfen

Prüfen Sie Ihren Vertrag auf Kündigungsfristen. Üblich sind 1–3 Monate zum Quartals- oder Jahresende. Ohne schriftlichen Vertrag gilt eine angemessene Frist (in der Regel 1 Monat). Kündigen Sie immer schriftlich — per Einschreiben oder E-Mail mit Lesebestätigung.

2. Neuen Steuerberater finden

Suchen Sie frühzeitig nach einem neuen Berater, idealerweise 2–3 Monate vor dem geplanten Wechsel. Achten Sie auf:

Spezialisierung passend zu Ihrer Branche und Rechtsform
Digitale Arbeitsweise (Belegupload, Online-Meetings)
Transparente Preisgestaltung
Positive Referenzen oder Bewertungen

Ein Erstgespräch ist bei den meisten Kanzleien kostenlos — nutzen Sie es, um die Chemie zu prüfen.

3. Unterlagen anfordern

Ihr bisheriger Steuerberater ist verpflichtet, alle Unterlagen herauszugeben — auch wenn noch offene Rechnungen bestehen (Zurückbehaltungsrecht gilt nur bei eigenen Arbeitsergebnissen, nicht bei Originalbelegen). Fordern Sie an:

Alle Originalbelege und Buchhaltungsunterlagen
Saldenlisten und Kontenblätter
Letzte Steuerbescheide und Steuererklärungen
Anlagenverzeichnis
Lohnkonten (falls Mitarbeiter vorhanden)
BMD/RZL-Datensicherung oder DATEV-Export

4. Vollmachten und Zugänge übergeben

Widerrufen Sie die Vollmacht beim alten Berater und erteilen Sie dem neuen:

FinanzOnline-Vollmacht (über FinanzOnline oder per Formular)
SVA/SVS-Vollmacht
Vollmacht für Behördengänge

Der beste Zeitpunkt für den Wechsel

Ideal: Zum Jahresende, nach Fertigstellung des Jahresabschlusses. So kann der neue Berater mit einem sauberen Start ins neue Jahr beginnen.

Möglich: Unterjährig, erfordert aber mehr Abstimmung zwischen altem und neuem Berater. Klären Sie vorher, wer die UVA für die Übergangszeit macht.

Checkliste zum Ausdrucken

Vertrag prüfen und schriftlich kündigen
Neuen Steuerberater auswählen und Erstgespräch führen
Alle Originalbelege und Daten anfordern
FinanzOnline-Vollmacht widerrufen und neu erteilen
SVA/SVS-Vollmacht aktualisieren
Offene Rechnungen beim alten Berater klären
Übergabetermin zwischen altem und neuem Berater vereinbaren
Neuen Berater bevollmächtigen

Weiterführende Ratgeber

Was kostet ein Steuerberater? — Preise vergleichen beim Wechsel
Wann brauche ich einen Steuerberater? — Vielleicht reicht auch weniger Betreuung?
Buchhaltung auslagern oder selbst machen? — Die Grundsatzfrage